QUYẾT ĐỊNH Quy định về chế độ và biểu mẫu báo cáo tình hình thực hiện, thanh toán kế hoạch vốn đầu tư công -------------------------- ỦY BAN NHÂN DÂN TỈNH NAM ĐỊNH

Phạm vi điều chỉnh, đối tượng áp dụng
1. Quyết định này quy định về chế độ và biểu mẫu báo cáo tình hình thực hiện, thanh toán kế hoạch vốn đầu tư công trung hạn và hằng năm.
2. Đối tượng áp dụng: Sở Tài chính, Sở Kế hoạch và Đầu tư, Kho bạc Nhà nước tỉnh, Ủy ban nhân dân các huyện, thành phố (sau đây gọi là UBND cấp huyện).

Nguồn vốn đầu tư công
Các nguồn vốn đầu tư công theo quy định tại Luật Ngân sách nhà nước và Luật Đầu tư công bao gồm:
1. Nguồn vốn đầu tư công từ ngân sách nhà nước, trong đó:
a) Vốn đầu tư xây dựng cơ bản nguồn trong nước, bao gồm cả vốn đầu tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất, xổ số kiến thiết và các nguồn vốn khác thuộc ngân sách nhà nước (nếu có).
b) Vốn đầu tư từ nguồn bội chi ngân sách địa phương.
c) Vốn trái phiếu Chính phủ.
d) Vốn công trái quốc gia.
đ) Vốn hỗ trợ chính thức (ODA), vốn vay ưu đãi của các nhà tài trợ nước ngoài.
2. Vốn từ nguồn thu để lại cho đầu tư nhưng chưa đưa vào cân đối ngân sách nhà nước.
3. Vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước do Ngân hàng phát triển Việt Nam và Ngân hàng Chính sách xã hội cho vay để đầu tư các dự án thuộc đối tượng vay vốn tín dụng đầu tư và tín dụng chính sách xã hội.

Nguyên tắc thực hiện chế độ báo cáo
1. Số liệu báo cáo tình hình thực hiện, thanh toán các nguồn vốn đầu tư công trung hạn và hằng năm phải kịp thời, chính xác, trung thực, đầy đủ các nội dung thông tin của dự án theo từng nguồn vốn và đúng thời gian quy định. Đồng thời phải có thuyết minh các tồn tại, vướng mắc, các yếu tố ảnh hưởng đến việc thực hiện giao kế hoạch, kiểm soát thanh toán vốn đầu tư công theo kế hoạch; đề xuất các biện pháp tháo gỡ có liên quan đến công tác quản lý, thanh toán vốn đầu tư công.
2. Danh mục dự án, số vốn bố trí cho từng dự án, từng chương trình của từng Bộ, ngành, địa phương đảm bảo đúng các quyết định giao kế hoạch vốn của cấp có thẩm quyền (bao gồm kế hoạch năm, kế hoạch bổ sung, kế hoạch kéo dài, kế hoạch điều chỉnh). Đối với nguồn vốn đầu tư công thuộc địa phương quản lý, trường hợp Hội đồng nhân dân các cấp giao kế hoạch vốn (nguồn vốn trong cân đối ngân sách địa phương, vốn đầu tư công khác do địa phương quản lý) cao hơn hoặc bổ sung ngoài kế hoạch vốn đầu tư công do Quốc hội, Thủ tướng Chính phủ giao thì địa phương phải có giải trình rõ các nguồn vốn giao tăng, nguồn vốn giao bổ sung trong kế hoạch và tổng hợp đầy đủ vào cột giao kế hoạch vốn của địa phương quy định tại Quyết định này.
3. Hằng tháng các cơ quan, đơn vị tổng hợp, báo cáo tổng số vốn đã thanh toán theo từng nguồn vốn, từng chương trình, từng cấp ngân sách của từng địa phương và của từng Sở, ngành. Hằng quý, hằng năm, giữa kỳ, cả giai đoạn trung hạn tổng hợp báo cáo tình hình thanh toán vốn chi tiết tới từng dự án theo đúng quy định tại các biểu mẫu báo cáo tại Quyết định này. Tỷ lệ giải ngân vốn hằng tháng, hằng quý, hằng năm, giữa kỳ và cả giai đoạn trung hạn phải được tính trên tổng số kế hoạch vốn đầu tư công được cấp có thẩm quyền giao hằng năm và trung hạn theo quy định.

Quy định về cơ quan tổng hợp báo cáo và thời gian báo cáo.
1. Sở Kế hoạch & Đầu tư: Lập báo cáo và gửi các cơ quan theo các biểu mẫu ban hành kèm theo Quyết định này:
a) Biểu số 01-KH: Báo cáo phân bổ kế hoạch vốn đầu tư công các dự án thuộc địa phương quản lý năm...:
Cơ quan nhận báo cáo: Sở Tài chính, Uỷ ban nhân dân tỉnh.
Thời gian báo cáo:
Đối với kế hoạch giao đầu năm: Sau 03 ngày kể từ ngày Ủy ban nhân dân tỉnh ký Quyết định phân bổ chi tiết kế hoạch vốn cho các đơn vị theo quy định.
Đối với kế hoạch vốn bổ sung trong năm hoặc kế hoạch điều chỉnh (nếu có): sau 07 ngày kể từ ngày cấp có thẩm quyền ký Quyết định giao kế hoạch vốn đầu tư công cho địa phương.
Đối với kế hoạch vốn năm trước kéo dài sang năm sau: sau 07 ngày kể từ ngày cấp có thẩm quyền quyết định kế hoạc h vốn được phép kéo dài của địa phương.
b) Biểu số 02-KH: Tình hình thực hiện và thanh toán kế hoạch vốn đầu tư công giữa kỳ trung hạn và cả giai đoạn trung hạn 20..- 20... :
Cơ quan nhận báo cáo: Sở Tài chính, Uỷ ban nhân dân tỉnh.
Thời gian báo cáo:
Giữa kỳ trung hạn trước ngày 07/7 năm thứ 3 của kế hoạch đầu tư công trung hạn.
Cả giai đoạn trung hạn trước ngày 25/02 năm đầu tiên của giai đoạn trung hạn tiếp theo.
2. Kho bạc Nhà nước tỉnh: Lập báo cáo và gửi các cơ quan theo các biểu mẫu ban hành kèm theo Quyết định này:
Biểu số 01-KBNN: Tình hình thực hiện và thanh toán kế hoạch vốn đầu tư công các dự án thuộc địa phương quản lý năm...
Cơ quan nhận báo cáo: Sở Tài chính, Uỷ ban nhân dân tỉnh.
Thời gian báo cáo: Định kỳ hằng Quý, hằng năm.
Biểu số 02-KBNN: Tình hình thực hiện và thanh toán kế hoạch vốn đầu tư công giữa kỳ trung hạn và cả giai đoạn trung hạn 20…-20…
Cơ quan nhận báo cáo: Sở Tài chính, Uỷ ban nhân dân tỉnh.
Thời gian báo cáo: Định kỳ giữa kỳ trung hạn, cả giai đoạn 05 năm trung hạn.
3. UBND cấp huyện: Lập báo cáo và gửi các cơ quan theo các biểu mẫu ban hành kèm theo Quyết định này:
a) Biểu số 01-TC: Báo cáo phân bổ kế hoạch vốn đầu tư công các dự án thuộc địa phương quản lý năm...:
Cơ quan nhận báo cáo: Sở Tài chính, Sở Kế hoạch và Đầu tư, Kho bạc Nhà nước tỉnh.
Thời gian báo cáo:
Đối với kế hoạch giao đầu năm: Sau 03 ngày kể từ ngày UBND cấp huyện ký Quyết định phân bổ chi tiết kế hoạch vốn cho các đơn vị theo quy định.
Đối với kế hoạch vốn bổ sung trong năm hoặc kế hoạch điều chỉnh (nếu có): sau 07 ngày kể từ ngày cấp có thẩm quyền ký Quyết định giao kế hoạch vốn đầu tư công cho địa phương.
Đối với kế hoạch vốn năm trước kéo dài sang năm sau: sau 07 ngày kể từ ngày cấp có thẩm quyền quyết định kế hoạch vốn được phép kéo dài của địa phương.
b) Biểu số 02-TC: Tình hình thực hiện và thanh toán kế hoạch vốn đầu tư công các dự án thuộc địa phương quản lý năm... :
Cơ quan nhận báo cáo: Sở Tài chính, Sở Kế hoạch và Đầu tư, Kho bạc Nhà nước tỉnh.
Thời gian báo cáo:
Hằng quý (thời gian 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng) trước ngày 07 của tháng đầu tiên quý tiếp theo.
Hằng năm (báo cáo 13 tháng) trước ngày 25/02 năm sau năm kế hoạch.
c) Biểu số 03-TC: Tình hình thực hiện và thanh toán kế hoạch vốn đầu tư công giữa kỳ trung hạn và cả giai đoạn trung hạn 20..- 20..
Cơ quan nhận báo cáo: Sở Tài chính, Sở Kế hoạch và Đầu tư, Kho bạc Nhà nước tỉnh.
Thời gian báo cáo:
Giữa kỳ trung hạn trước ngày 07/7 năm thứ 3 của kế hoạch đầu tư công trung hạn.
Cả giai đoạn trung hạn trước ngày 25/02 năm đầu tiên của giai đoạn trung hạn tiếp theo.

Trách nhiệm của các cơ quan.
1. Trách nhiệm của Sở Tài chính
Hằng quý, hằng năm, giữa kỳ và cả giai đoạn trung hạn, tổng hợp báo cáo tình hình thực hiện, thanh toán các nguồn vốn đầu tư công của tỉnh theo đúng quy định trình Uỷ ban nhân dân tỉnh báo cáo Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch và Đầu tư và các cơ quan liên quan để tổ chức triển khai thực hiện việc quản lý, kiểm soát thanh toán vốn đầu tư công theo quy định hiện hành.
2. Trách nhiệm của Sở Kế hoạch & Đầu tư
Tổng hợp, báo cáo danh mục dự án, số vốn bố trí cho từng dự án, từng chương trình đảm bảo theo đúng các quyết định giao kế hoạch vốn của cấp có thẩm quyền (bao gồm kế hoạch năm, kế hoạch bổ sung, kế hoạch kéo dài, kế hoạch điều chỉnh) gửi Sở Tài chính tổng hợp báo cáo Uỷ ban nhân dân tỉnh theo quy định. Đối với nguồn vốn đầu tư công thuộc địa phương quản lý, trường hợp Hội đồng nhân dân cấp tỉnh giao kế hoạch vốn (nguồn vốn trong cân đối ngân sách địa phương, vốn đầu tư công khác do địa phương quản lý) cao hơn hoặc bổ sung ngoài kế hoạch vốn đầu tư công do Quốc hội, Thủ tướng Chính phủ giao thì Sở Kế hoạch & Đầu tư phối hợp với Sở Tài chính giải trình rõ các nguồn vốn giao tăng, nguồn vốn giao bổ sung trong kế hoạch và chịu trách nhiệm về tính chính xác số liệu trong báo cáo.
3. Trách nhiệm của Kho bạc Nhà nước tỉnh
a) Tổng hợp tình hình thực hiện kế hoạch, thanh toán vốn đầu tư công trung hạn và hằng năm của dự án trên địa bàn tỉnh gửi Uỷ ban nhân dân tỉnh, Sở Tài chính theo quy định.
b) Chịu trách nhiệm trước Uỷ ban nhân dân tỉnh về tính chính xác của số liệu tổng hợp về tình hình thực hiện, thanh toán các nguồn vốn đầu tư công. Thuyết minh các tồn tại, vướng mắc, các yếu tố ảnh hưởng đến việc thực hiện kiểm soát thanh toán vốn đầu tư công theo kế hoạch, đề xuất các biện pháp tháo gỡ có liên quan đến công tác quản lý, thanh toán vốn đầu tư công.
c) Thường xuyên chỉ đạo Kho bạc Nhà nước cấp huyện đối chiếu số liệu báo cáo về kế hoạch vốn trung hạn, hằng năm, số liệu giải ngân các nguồn vốn đầu tư công chi tiết các dự án, kịp thời điều chỉnh cho phù hợp với quy định, trường hợp phát hiện số liệu kế hoạch vốn của địa phương giao cho từng

Chế độ báo cáo và hình thức báo cáo.
1. Các cơ quan, đơn vị có trách nhiệm tổng hợp báo cáo đúng thời gian và theo các biểu mẫu (ban hành kèm theo) của Quyết định này.
2. Báo cáo được gửi theo đường bưu điện (đối với bản có dấu); đồng thời gửi qua hộp thư điện tử theo địa chỉ phongdautustcnd@gmail.com của Sở Tài chính (Phòng Tài chính Đầu tư xây dựng cơ bản).

Tổ chức thực hiện.
1. Quyết định này có hiệu lực thi hành kể từ ngày 15/4/2018.
2. Chánh Văn phòng Ủy ban nhân dân tỉnh; Thủ trưởng các cơ quan: Sở Tài chính, Sở Kế hoạch và Đầu tư, Kho bạc Nhà nước tỉnh; Chủ tịch UBND các huyện, thành phố Nam Định chịu trách nhiệm thi hành Quyết định này./.
PHỤ LỤC
HƯỚNG DẪN LẬP MỘT SỐ CÁC CHỈ TIÊU BÁO CÁO
TẠI CÁC BIỂU MẪU QUY ĐỊNH TẠI QUYẾT ĐỊNH
(Ban hành kèm theo Quyết định số 04/2018/QĐ-UBND
ngày 03/4/2018 của UBND tỉnh Nam Định)
1. Các chỉ tiêu liên quan đến dự án đầu tư:
1.1. Quyết định đầu tư: Là Quyết định phê duyệt dự án đầu tư ban đầu hoặc Quyết định điều chỉnh cuối cùng (nếu có) của cấp có thẩm quyền.
1.2. Nhóm dự án (Quan trọng quốc gia, A, B, C): căn cứ theo tiêu chí phân loại dự án tại Luật Đầu tư công.
1.3. Thời gian khởi công - hoàn thành: Là thời gian ghi tại Quyết định đầu tư dự án ban đầu hoặc Quyết định điều chỉnh gần nhất tại thời điểm báo cáo (nếu có).
1.4. Mã số dự án đầu tư: Là mã số được cơ quan nhà nước có thẩm quyền cấp cho từng dự án theo quy định.
2. Các chỉ tiêu liên quan đến nguồn vốn đầu tư:
2.1. Vốn